企业资信调查,商业运作的指南针
　　在现代商务活动中，商业风险无处不见，尤其是在国际贸易和国际投资业务中,商业欺诈更是屡见不鲜。这就要求从事国际商务活动的当事人要保持高度警惕，在做出重大商业决策前对商业对手的资信状况进行调查了解，以避免无谓的损失。
　　资信调查的概念
　　信用调查是通过对“交易对象”广泛的了解、调查，以了解和验证“交易对象”的信用的过程，又称资信调查、征信。企业或者个人通过信用调查服务机构可获得合作方的诚信和信誉程度报告，用来防范风险、规范行为。
　　信用调查五大内容：一、在工商部门注册的企业名称、资本金、企业法人情况、经营活动有无超越本身范围和企业经营情况；二、在税务部门登记的企业有无漏税、拖欠税款情况；三、通过海关了解企业进出口情况；四、通过法院等司法部门了解企业与其他企业有无经济纠纷，有没有违规信息，法人有没有会影响到企业未来发展的个人违法纪录；五、逐渐与股份制银行合作，了解企业的支付情况。
　　资信调查中需要调查竞争对手的那些情况
　　竞争对手调查旨在
　　了解竞争对手综合情况
　　获取竞争对手一手情报
　　发掘竞争对手的发展模式和发展策略
　　研究竞争对手的核心竞争力
　　分析对手与自身的相对竞争优势及劣势
　　制定市场发展策略
　　调查内容
　　竞争对手注册资料及发展现状
　　竞争对手历史变更情况及重大新闻
　　竞争对手投资方介绍
　　竞争对手组织结构，管理层介绍，内部运营机制调查
　　竞争对手生产情况调查(生产能力、生产设备调查)
　　竞争对手经营情况调查(供应情况调查、销售情况调查)
　　竞争对手财务状况调查
　　竞争对手经营发展策略调查(短期、中长期)
　　竞争对手相对竞争力调查
　　资信调查的途径
　　在我国开展加工贸易业务的大多客商资信好，在谈判中不投机取巧，条款基本对等；履约时严守合同，提供的设备先进实用，价格合理，并按时、按质、按量提供原材料或零部件，按期接受成品，按规定支付我方加工费。有的客商还自费委派技术人员到加工贸易企业进行现场生产指导、传授技术和工艺，遇有意外情况，也能在平等的基础上友好协商，合理解决问题，使双方的合作不断扩大。但也有个别客商资信不好，商业道德差，专靠投机取巧牟取暴利，如，在提供机器设备时以旧顶新，以次充好；当国际市场行情对其不利时，不按规定时间提供原材料、零部件，甚至拒绝供料、供件，即使供料、供件也是忽多忽少，质量不合格、部件不配套；对于生产出来的加工贸易产品，采取不接受或故意拖延支付加工费等做法，给中方加工装配企业的利益造成一定的损失。
　　因此，我们要重视对客户资信、经营情况的调查，做到一丝不苟。一般可通过以下途径来调查客户的资信情况：
　　--通过银行调查。通过银行调查是最常见的一种方，在我国一般是委托中国银行，由中国银行根据具体要求，通过国外的分支机构或其它往来银行在当地进行调查。
　　--通过我驻外经商机构调查。即委托我驻外经商机构就地调查。
　　--通过外国工商团体或专业咨询机构调查。
　　此外，外国出版的行名录、厂商年鉴等刊物对了解客户的资信情况也有一定的参考价值。
　　信用调查报告的资料来源
　　信用调查报告的资料一般来源于以下几个途径：
　　☆从官方渠道获得资料
　　如各地工商局的企业注册、变更和年检资料；企业纳税的有关报表；统计机关的企业经营数据等；审计部门的审计报告等。
　　☆从被调查企业的贸易关联处获得资料
　　与被调查企业长期合作的贸易关联公司对该企业的实力、付款、信用记录有着最直接的体会。
　　☆从资信调查机构的数据库中查询企业信用记录
　　资信调查调查机构一般都建有企业信用数据库，从中可查询被调查企业的付款和贸易记录。
　　☆直接从被调查企业得到资料
　　调查员可以通过各种方式访问企业相关人员，并得到对该企业的直观看法。
　　☆其他必要的资料来源
　　如银行的资信证明、法院的诉讼记录、媒介资料搜寻等。一般情况下，信用调查公司一般会从多种渠道得到调查资料，并对所得资料进行核实与分析，形成最终的信用调查报告。
　　如何展开对客户资信的调查：内容和范围
　　(l)国外企业的组织机构情况，包括企业的性质、创建历史、内部组织机构、主要负责人及担任的职务、分支机构等。调查中，应弄清厂商企业的中英文名称、详细地址，防止出现差错；
　　(2)政治情况，主要指企业负责人的政治背景，与政界的关系以及对我国的政治态度等；
　　(3)资倍情况，它包括企业的资金和信用这两个方面。资金是指企业的注册资本、财产以及资产负债情况等；信用是指企业的经营作风、履约信誉等。这是客户资信调查的主要内容，特别是对中间商更应重视。例如，有的客户愿和我们洽谈上亿美元的投资项目，但经调查其注册资本只有几十万美元。对这样的客户，我们就该打上个问号；
　　(4)经营范围，主要是指企业生产或经营的商品、经营的性质，是代理商、生产商，还是零售批发商等；
　　(5)经营能力，每年的营业额、销售渠道、经营方式以及在当地和国际市场上的贸易关系等。此外，对客户资信进行调查后，应建立档案卡备查，分类建立客户档案。
　　总之，要善于利用不同类型客户的长处，为我服务。
　　一、我国企业资信调查工作的现状
    1、 我国企业资信调查概念引进不过十五年，除了与国外企业接触频繁，接受新生事物较快的外经贸企业外，绝大多数国内企业还没有做过资信调查或者根本未曾听说过。企业将调查对方情况视为畏途，甚至不好意思调查，认为调查对方情况或向对方索取资料是不信任对方，影响双方的合作。企业资信观念尚未普及，信用风险意识淡漠，给我国企业资信调查工作带来很大困难。
    2、 我国会计制度存在漏洞。财务报表缺乏真实性，审计工作形同虚设，影响企业资信调查的积极性。
    3、 有关政府部门，如房管、车管、经济，税务、法院等资料交换渠道闭塞，一些本来应该对外公布，在国外司空见惯的资料却被作为"秘密"保管起来，调查时困难重重，有时甚至无法调查。
    4、 资信调查机构大小悬殊，良莠不齐，各自为战，没有形成自己的行业规范，未能与金融机构等相互合作。
    5、 银行之间资信交换渠道不畅，经常发生一家企业同时在多家银行抵押相同房产取得贷款或在一家银行欠下巨额债务，而又可在其它银行顺利贷款的事情出现。
    6、 大多数企业认为是家丑不可外扬，不愿将自己被他人拖欠的事情告诉别人，或者明知道某人经常拖欠他人贷款，但被问起时却装作不知，多一事不如少一事，欠款公司不能得到惩罚，声誉上也没有损失，自然会变本加厉，欺骗更多的企业。
　　二、资信调查的途径
    1、 直接向受信者索取；
    2、 向行业协会、商会、驻外经商参处等机构索取资料；
    3、 向银行查询；
    4、 向政府有关机构查询；
    ① 向工商部门查询；
    ② 向税务部门查询，这种方法在国内、国外均有很大困难；
    ③ 向房产部门查询，考察不动产登记及设定情况，考察抵押情况；
    ④ 向车辆管理部门查询，考察车辆登记情况；
    ⑤ 向法院查询，目前我国法院系统正在改革之中，各法院纷纷建立起档案系统，并正在相互联网。虽然目前设有对外提供服务，但相信不久将面向大众。国外法院大都提供查询记录服务。
    5、 向与受信者有密切关系或业务往来的客户（包括进货及销货商）查阅其信用口碑、付款情况和负责人品格等情况，但应注意分析被调查人的立场，以防止偏袒或诋毁受信者，造成授信者决策的偏差。
    6、 委托专业资信调查机构调查
　　三、企业资信调查的内容和调查要领
    （一）、基本情况
    1、 成立时间
    2、 经营范围和业务变迁
    3、 注册资本与变迁
    4、 企业性质、企业名称及商标
    5、 股东构成
   （二）、经营者情况
    一个企业兴衰成败，经营者往往起到决定作用。具有卓越才能的经营者可以从零起步，逐步发展，成为地区甚至国际知名企业，也可以临危不乱，随机应变，再造生机，使亏损企业重新崛起。反之，平庸无能的经营者，即使接手优良企业，也会渐丧优势，业务萎缩，甚至破产倒闭，经营者对于企业的重要性由此可见。考察企业管理者，可通过直接面谈、间接调查、同业评价、社会评价等多方面综合评估而定。
    （三）、劳务状况
    劳务状况是指企业人员的结构、薪金水平、出勤状况和工作态度等方面状况。劳资之间协调与否，也会对企业发展造成很大影响。
    （四）、经营条件
    经营条件包括自然条件、社会条件、厂房条件、设备条件、技术条件等。
    （五）、关系企业
    严格来讲，关系企业是指与被调查企业有"血缘"关系的企业，即该企业投资的企业和向该企业投资的企业都是该企业的关系企业。我们这里分析的"关系企业"更为广义，不仅仅局限于资本关系，凡在人员、物质、资金上有密切关系的企业，我们这里统称为关系企业。
    （六）、经营管理
    经营管理的调查，是一项范围极广、涉及经营活动方方面面的调查，这个调查与所有调查项目相关，因此，调查和分析必须与其它调查项目共同进行，以期获得准确结论。经营管理的调查，主要涉及经营组织、计划安排、内部统计三项内容。
    （七）、 银行往来
    稍具规模的企业，其经营活动必然与银行等金融机构密切相关。银行与企业交往的疏密程度，很大程度上反映了该企业的经营状况。一个业绩出色的企业，银行会争相为其贷款，趋之若鹜；而亏损严重、偿债不力的企业，无论如何争取也不会得到银行的贷款。
    （八）、行业情况
    自古有行业三百六，行行各不同，如今行业却远非此数目。每个行业的发展前景也不相同，有朝阳行业、新兴行业、高科技行业、也有传统行业、夕阳行业。本项目的调查，应探究企业所属行业的过去、现状，以推测行业的整体前景；探究企业在同业中的地位、特色和动向，以推测其成长状态和发展趋势。
行业情况调查是企业或金融机构在投资和长期授信时必须要做的工作，是市场调查的重要组成部分。如果高估了行业的成长速度，过多投资或授信予该行业，必导致投资失策，血本无归；而如果低估了行业的成长速度，不能迅速占领市场，也会错失良机，将利润拱手让人，行业调查重要性可见一般。
    （九）、营业状况
    营业状况包括生产状况和销售状况，是企业扩大再生产，获取利润的最重要环节，企业其它一切行为，最终都是为营销服务。因此，营业状况的分析，是资信调查中关键一环。
　　四、资信调查机构提供报告的格式
　　从前面章节论述的内容可以看出，资信调查是一项十分繁琐的工作，而且需要花费大量的时间和人力，对调查人员的素质要求也很高。对于绝大多数企业来讲，单靠自身的力量无法完成这项工作。于是，委托专业资信调查机构调查就成为一条可行之路。专业资信调查机构的调查报告一般包括以下内容：
    1、企业注册资料或商业登记资料
    2、企业背景（含股东和经营者的情况）
    3、经营状况
    4、财务状况
    5、付款记录
    6、公共记录
    7、银行往来
    8、综合评估